종합소득세 공제, 체크리스트 신고 전에 확인하세요!

공제 누락하면 환급은 없습니다

 

종합소득세 신고는 단순히 수입을 입력하는 절차가 아닙니다.
세금을 줄이기 위해 어떤 공제를 얼마나 챙기느냐가 핵심입니다.

하지만 바쁜 일상에 쫓겨 중요한 항목을 빠뜨리거나,
신고 마감일이 다 돼서야 서둘러 정리하는 경우가 많습니다.

 

 

이번 글에서는 종합소득세 신고 전 반드시 확인해야 할 공제 항목을
체크리스트 형태로 정리해드립니다.

꼼꼼히 체크하고 준비하면 환급까지도 충분히 가능합니다.

 

 

 

종합소득세 공제 체크리스트

 

다음 항목 중 해당되는 것은 모두 자료를 준비하고, 홈택스 신고 시 반영하세요.

항목	공제유형	비고
연금저축 납입액	세액공제	최대 400만원 (IRP 포함 700만원)
기부금 영수증	세액공제	15~30% 공제율, 고유번호 포함
월세 이체내역	세액공제	총급여 7천만원 이하, 최대 12%
부양가족 인적공제	소득공제	1인당 150만원, 소득·나이 요건 필수
국민연금 납입액	소득공제	지역가입자, 임의가입자 전액 공제
건강보험료 납입액	소득공제	노인장기요양보험 포함
보장성 보험료	소득공제	최대 100만원, 본인 및 부양가족 명의
의료비 지출	소득공제	총급여 3% 초과분만 해당
교육비 지출	소득공제	자녀, 본인, 부양가족 대상
신용카드 사용액	소득공제	총급여 25% 초과분 공제

 

종합소득세 공제 vs 경비처리, 헷갈리면 손해입니다

소득공제 받으려면 꼭 필요한 영수증 3가지

 

공제 준비 팁

 

 

✅ 홈택스 간소화자료에서 자동으로 반영되지 않는 항목은 반드시 수동 입력 필요

 

✅ 공제와 경비처리 중복 적용은 불가 (택1 적용)

✅ 실지출자 기준으로 본인 명의 지출만 인정됨

✅ 국세청 앱이나 홈택스에서 미리 확인 가능

 

신고 마감 직전에 허둥대는 일이 없도록 지금부터 체크리스트를 준비하세요.

 

자주 묻는 질문 (Q&A)

 

Q1. 체크리스트 항목 중 일부만 제출해도 공제 가능한가요?

A1. 네, 해당되는 항목만 적용하되 누락 없이 정확히 반영해야 합니다.

 

Q2. 간편장부 대상자인데도 공제를 받을 수 있나요?

A2. 물론입니다. 장부 기장 여부와 관계없이 공제 항목은 동일하게 적용됩니다.

 

Q3. 공제 누락 시 신고 후 수정 가능한가요?
A3. 기한 후 신고나 경정청구로 정정 가능하지만, 불이익 방지를 위해 최초 신고에 반영하는 것이 좋습니다.